（2022年7月25日公告）

根据《中华人民共和国审计法》规定，浙江省审计厅派出审计组，自2022年4月8日至4月22日，采取问题疑点核查和专题审计的方式，对浙江省总工会（以下简称省总工会）2021年度预算执行情况进行了就地审计，并延伸审计了浙江省职工服务中心、浙江省总工会干部学校（以下简称省总干校）、浙江省职工国际旅行社有限公司（以下简称省职旅）等下属单位。现将审计结果公告如下：

一、审计查明的主要问题

（一）政府采购方面的问题。

1.省总工会本级2个政府采购服务合同履约管理不到位。2021年12月，省总工会与供应商分别签订网络平台运维项目和网络服务项目合同，合同总金额19.1万元，服务期限为2022年1月1日至2022年12月31日。但省总工会2021年12月21日即已全额支付上述2个项目的服务费合计19.1万元。

2.省总干校宾馆劳务外包合同内容与投标文件不符。2020年12月，省总干校将所属宾馆劳务外包给杭州某中标供应商。该供应商投标文件中明确投标人已充分考虑服务期内的全部工作所需费用，但双方最终签订的合同中又另行约定，省总干校为该供应商提供配套的员工宿舍、工作餐搭伙费及部分免费停车位等投标文件以外的条件，未按采购文件确定的事项签订政府采购合同。

3.省总干校印刷业务补充合同签订不规范。2021年9月，省总干校通过签订三方协议，接替浙江工人日报社有限公司成为《浙江工运》杂志印刷业务采购方。同年11月，省总干校与印刷业务供应商签订补充协议，约定更换杂志纸张，导致每期杂志印刷费比原合同增加。2021年12月，省总干校支付《浙江工运》印刷费共计21.82万元，比原合同增加3.29万元，超过原合同采购金额的10%，达到17.78%。

（二）资产管理方面的问题。

1.省总工会应收省职旅借款未及时清理。2021年4月，省总工会免息续借给省职旅140万元，用于补充公司流动资金，借款期限为1年。2022年3月，省总工会向省职旅收回20万元，同时根据新修订的《工会会计制度》规定，将剩余借款120万元转入“其他应收款”科目挂账，截至审计日尚未清理收回。

2.省总工会固定资产基础管理不规范。因省总工会本级固定资产卡片未登记到使用人，且各部门实有固定资产与部门资产台账多个标签不符或没有标签，导致资产实物与台账信息无法一一对应，不能真实反映固定资产的数量和使用情况。

3.省总干校资产收益计入浙江省职业培训学校经营收入。2021年，省总干校将部分行政、教学用房交由浙江省职业培训学校对外开展合作办学，未按规定向省总工会报备，全年取得合作办学收益98.28万元全部列入浙江省职业培训学校经营收入。

4.省职旅备用金出借管理不规范。省职旅导游等个人因旅游出团业务需要借用备用金，未在省职旅“其他应收款”科目入账核算。2021年度累计出借个人备用金242.4万元，截至2021年末，备用金借款余额11.98万元，其中出借3年以上的共计4.98万元。

（三）预算执行方面的问题。

省总干校在校级课题经费中报销预付卡费用。省总干校在2020年和2021年部分校级课题经费中报销市内交通费预付卡、办公用品预付卡合计1.01万元，预付卡均为杭州市民卡充值卡。

二、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题，浙江省审计厅已依法出具审计报告，并提出强化政府采购管理、强化工会资产管理、强化对下属单位监管等建议。

三、审计发现问题的整改情况

对审计指出的问题，省总工会高度重视，及时采取有效措施积极整改，有关问题基本整改到位。一是加强项目合同管理，对存在问题的合同到期后重新公开招标，并严格按合同约定履行；二是加强单位财务核算管理，积极推进往来账款清理，督促省职旅制定还款计划、明确还款时间；三是加强单位资产管理，补贴资产标签，定期开展资产盘点，做到账实相符，登记到人；四是加强对下属单位监管，已督促省总干校收回全部合作办学收益，清退已报销的预付卡费用，并健全相关制度规定，杜绝类似问题再次发生。