浙江吉利控股集团始建于1986年，1997年进军汽车行业，一直专注实业，专注技术创新和人才培养，坚定不移推动企业可持续发展，现资产总值超3900亿元，员工总数超12万人，国内汽车市场排名第四，稳居自主品牌第一，连续九年进入《财富》世界500强。集团内审部成立于2004年，始终坚持“以风险为导向，以务实为根本，以数据挖掘为手段”，积极提升风控水平，健全治理体系，编织企业风险“防护网”，助推企业高质量发展。2018年以来，完成各类审计项目240余个，提出审计建议1500余条，推动80余项重要问题整改，为公司挽回了巨额损失，极大提升了内审在公司的影响力。2020年，集团内审部荣获“2017-2019年全国内部审计先进集体”荣誉称号。

犹记2018年新年伊始，“幸福都是奋斗出来的”掷地有声，点燃了亿万人在新时代奋发向前的激情。正是这一年，公司将以往贯彻执行的文化理念、经营策略整合，升级成“四大文化”在全集团推行，即“奋斗者文化、问题文化、对标文化、合规文化”，吉利内审部“奋斗者”之歌也由此愈发嘹亮。

夯实内审独立性，“液态组织”激发员工新动力

集团内审部隶属于董事局，直接接受董事局及审计委员会领导，定期向审计委员会汇报，及时解决内审工作存在的问题。内审部下设七个二级内审机构，实现对五大子集团全业务、全流程的覆盖，并建立内审月度简报沟通机制，向董事会直接汇报重大风险，促使问题快速解决。

工欲善其事，必先利其器。为了找差距，内审部开展了全方位、多层次的对标活动。2018-2019年，吉利内审组织了不同层次的员工与外部单位开展对标学习，包括华为、上汽通用、康明斯、海康威视等。2020年，与奥克斯空调、东方通信、传化集团等充分交流，促进吉利和内审行业的持续改善。

吉利内审在人才培养上遵循“人尽其才，才尽其用”的理念，打破固有的科层组织架构，以奋斗者为本，从“内源”和“外生”两方面打造“液态”审计组织，以一种可以突破边界束缚、能够自我组织、自我适应的新型组织形态为员工创造挑战机会，提供专业、个性化的辅导，帮助员工成长为复合型人才。目前，内审部共有员工70人，拥有CPA、CIA等证书人员70%以上。2020年，打破子集团内审部与科室壁垒，实施“液态”项目管理模式，拓宽员工的审计领域、创造富有挑战性的新任务，以激发员工的创新动力与奋斗热情，使每个成员的奋斗都可以被看见，每一份优秀都可以被认可。

发挥内审先进性，“吹哨人”担当到位不越位

近三年来，在各级政府和审计机关的大力支持下，吉利内审主动作为，积极延展审计空间，时刻保持审计领先。2020年初新冠肺炎疫情蔓延，国内外形势、行业环境复杂多变，内审部快速反应，决定开展集团风险评估与压力测试项目。项目组临时成立，面临着“云办公” “云见面”的掣肘，时间节点的限制，全新项目试错性探索的阻碍，成员间遇到难题时相互支持，相互鼓励，最终项目成功通过“风险地图”的形式清晰地揭示了疫情冲击下公司面临的内外部潜在风险。针对可量化的风险因子，运用蒙特卡洛（Monte Carlo）模拟分析法，计算10万次以上，模拟出不同风险因子组合下公司净利润和现金流的表现及概率。项目报告得到集团领导的高度重视，为集团应对疫情和复工达产等重大决策提供了强有力的支撑。

目前集团业务除精专传统汽车生产制造、销售服务外，还拓展涵盖出行服务、数字科技、金融服务、教育等领域。围绕集团各阶段战略重点，兼顾风险发生的不均衡性及审计资源的有限性，内审部在审计项目的安排上紧密结合集团重大决策部署及大数据分析结果，充分考虑被审计单位业务特性，通过SQL、Oracle等数据库建立模型，识别和预测业务中的风险。如互联网公司审计中，对用户真实性、业务数据真实性的判断及风控管理的优化，生产制造审计中通过对生产节拍、到货及时率的统计和根因分析，实现降本节流。

面对新环境、新常态下的审计要求，吉利内审对标先进，不断向内部审计深水区探索，不断变革内部审计工作方式。内审部的小方，2017年加入吉利，负责研发审计的同时，勇于挑战其他业务模块的审计工作，通过运用自身业务背景，进一步夯实了内审对业务流程风险识别的深度及广度，在2020年开展的产业化投资咨询项目中，通过升级复盘（AAR）工具，对整车投资项目全生命周期进行了一次“体检式”审计，形成了“投资、收益与缺陷”的样板报告；小徐，2012年加入吉利，在多个现场审计项目中，将汽车行业的质量管理工具大胆转化，集成了广泛的专业FEMA库，并将6σ（六西格玛）管理法转化成一套适用于审计的统计评估方法，形成了一套适用于集团的系统评级办法……

人生征程中，爱岗敬业是最靓丽的风景；逐梦乐章里，担当有为是最动听的音符。审计人你追我赶，通过自身的钻研与创新，吉利内审逐渐形成了“一审多果” “一果多用”的风险监督机制和科学的内部审计预防警示机制，有效推动了风险的自查与闭环，在集团范围内发挥着重大风险“吹哨人”的作用。

贯彻内审主动性，“美丽追求”愿景催人奋进

面对行业模式差异化、产品形态多样化、业务逻辑复杂化的持续性挑战，吉利内审坚持“审计过程源于业务、嵌入业务，审计结果俯视业务、服务业务”的初心，运用“现地现物”的审计策略，抓本质挖真因，不断深化审计工作内涵，最大限度发挥审计的经济监督增值作用。同时，为能够迅速、有效地应对多变的风险状况和监管要求所带来的挑战，吉利内审坚持主动打造风险导向的多维度管控网络，凝聚内审、内控、合规、纪检等多部门建立清晰、通畅、有机的协同工作机制，以达到“外部风险最小化、运营效率最大化、舞弊事件归零化”的目标。

内审部的小陈，2010年加入吉利，是一名老员工。她时刻践行奋斗者文化，多次担任大型项目负责人。她通过运用专业审计程序、精准风险定位，为纪检查实窝案、要案提供了强力帮助，并在推动高管层提升风控意识，承担风控责任，闭环风险敞口等方面发挥了主观能动性。她认为“作为审计人员，要秉持主人翁精神，充分发挥专业优势，做好本职工作，面对具体问题，有时候要有‘空杯’心态，及时换位思考，尤其是在问题闭环上，要与内控合规等部门保持积极沟通和互动。因为大家都是本着一个美丽的追求，为完善集团和公司的整体风险防控建设工作而奋斗的。”真挚的话语也是吉利内审众多奋斗者的缩影——就像吉利公司的“司歌”里唱到的：为了一个美丽的追求！

公司创始人李书福董事长说，真正的创业者永远都不会放弃心中的梦想。正是吉利人“认准一个方向，坚定一个信念，凝聚一股力量，提炼一种精神，完成一个使命”的精气神支撑着吉利在强者如林、千变万化的世界汽车行业里逐渐占据了一席之地。

奋斗是永恒的主旋律。新一年，新起点，新愿景，吉利内审必将更加主动担当，用更加惊喜的成绩，继续唱响内审人的“奋斗者”之歌！