宁波市镇海区

宁波市镇海区审计局深入贯彻落实“审计现场管理提升年”要求，多措并举推动审计质量提升。目前已完成或基本完成审计项目（任务）18个，查出违规金额2.4亿元，核减投资1.94亿元，促进建立和完善制度25项，移送问题线索14起。

一、抓前期谋划，下好审计现场管理“先手棋”。实施方案编制前充分开展调查研究或先行试审，谋划审计实施的重点内容和范围，细化重点核查事项。突破审计人员不足瓶颈，调整有限的审计资源，将责任落实到位、项目分解到人，列出各阶段时间节点、工作要求、具体任务、需形成的工作成果，压实推进审计任务。今年项目进度明显加快，目前已完成85%，较去年同期提速30%。

二、抓流程管控，打好审计现场管理“组合拳”。审计现场实施分级质量管控，建立“日碰头、周小结、月汇报”工作机制，定期开展项目讨论会，汇报项目进展情况。主要负责人每周听取项目进度，做好统筹协调，分管领导靠前指挥，驻点一线，做好综合研判，每月召开例会进行审计项目的“亮晒述评”，鼓励先进、鞭策落后。配强审理审核人员，形成审计组、分管领导、审理人员、办公室等多级负责的质量把关责任链，切实防范审计质量风险。今年在市优秀审计项目评选中，1个项目获一等奖，2个项目获二等奖。

三、抓成果运用，瞄好审计现场管理“风向标”。注重对审计成果的深入分析和总结提炼，贯通协同各部门监督力量，推动审计工作从“点上发力”向“面上见效”转变。在问题线索移送前，与纪检监察等相关部门充分沟通，提高成案率。会同人大预算工委、财政局等部门对有关审计发现问题的整改落实情况进行督查，提高问题整改率。目前，与7个部门（单位）建立了协作配合机制，形成专报信息等材料27篇，获党政主要领导实质性批示22篇。（赵宇敏）

湖州市南浔区

湖州市南浔区审计局认真贯彻落实“审计现场管理提升年”部署要求，不断细化工作举措，做精做深审计项目现场管理，提升全流程质量管控质效。今年以来完成审计报告和专报撰写37篇次，获得区领导以上批示24篇次。

一、坚持关口前移，不断夯实质量之基。一是健全完善制度。制定出台局《全员全流程审计业务质量控制办法（试行）》《审计业务会议制度》等文件，以制度刚性提升现场管理规范化、标准化。二是强化靠前指挥。局主要领导担任年度重点审计项目组组长统筹审计项目实施，并授权分管领导担任副组长负责具体审计现场管理。三是前移审理关口。审理科提前介入重点审计项目，在现场审计阶段对取证单和工作底稿进行重点审理，截至9月底提出审理意见50余条，移送违纪违法问题线索23件。

二、坚持分级管控，不断强化全链管理。一是严格落实全员全流程质量控制。严格执行质量分级负责制和审计组组长负责制，严格把关审计取证资料完整性、数据准确性及勾稽关系、证据链闭合度。二是坚持全过程复核闭环管控。每周现场例会讨论问题疑点及工作任务进展，群策群力分析研判，促进问题查准查深查透，有效防范审计质量风险。三是强化全量问题清单管控。推行现场任务清单式管理，细化现场审计组长、主审、组员的任务分工、时限要求，规范现场审计应对措施，今年审计项目现场实施平均时长同比缩减38%。

三、坚持亮晒比拼，不断推动成果集成。一是挂图作战明任务。对标优秀审计项目公示“重点审计项目推进情况表”，以“图”晒项目、晒进度、晒成果，形成争先创优浓厚氛围。二是定期汇报比进展。局主要领导定期带队督导审计项目现场，落实每周上报进展、每月梳理成效、每季度排名比拼要求，促进审计质效提升。三是重视成果提炼。及时组织撰写审计报告和审计信息，提出审计建议，截至9月底上报专报27篇，领导批示率89%。（俞晓丰）

绍兴市越城区

绍兴市越城区审计局深入贯彻落实“审计现场管理提升年”活动要求，制定《绍兴市越城区审计局开展“审计质量提升”“审计整改提升”“作风能力提升”三大行动实施方案》，严控审前、审中、审后关键环节，着力提升审计现场管理质效。

一是统筹资源配置，谋深项目计划关。针对同类经责审计项目和预算执行审计项目编制《区管领导干部经济责任审计工作方案》《部门预算执行审计工作方案》，加强同类项目的组织领导和业务统筹。谋定局重点项目，打通科室壁垒整合资源配置，采取多科室贯通协同，实现优势共享，并协调综合科室适时保障业务科室现场审计力量。

二是落实现场管控，抓紧项目实施关。强化顶层设计，出台《全员全流程审计业务质量控制办法（试行）》，以“一张清单”贯通工作方案、实施方案、工作底稿、审计报告、现场管理。实行审计项目进度通报，每月通报审计项目进展情况，重点项目的审计实施方案提交审计业务会议审定。严格落实分级管控机制，明确审计组成员、组长、科室长以及局领导职责，局领导对重点项目开展2次以上现场督导，现场问诊靠前指挥，今年以来审计移送问题线索立案调查4人、党内警告2人，其他人员处理30人。积极运用“数据分析+现场核查”数字化审计模式支撑审计项目实施，安排大数据审计重点项目10个，占当年审计项目总数的70%以上，连续两年获评省厅优秀大数据审计案例。

三是强化会商研判，把严审计报告关。将质量管控的关键关口前移，组织审计业务会议成员和审理人员对审计报告等结果文书进行集中研讨。制定《2024年度审计项目审理工作方案》，实行两轮交叉审理，开展“审计人员谈审理”论坛活动，对审理结果进行亮晒，促进业务科室间工作交流，起到“以审代训”的效果。重点关注共性问题，对系统性的重大审计问题及时提炼审计专报报区领导，2024年已出具审计信息33篇，获领导批示40篇次。（陶威）