（2025年6月30日公告）

根据《中华人民共和国审计法》规定，浙江省审计厅派出审计组，自2024年2月22日至4月3日，对浙江省医疗保障局（以下简称省医保局）2023年预算执行情况进行了就地审计，并延伸审计了浙江省医疗保障事业管理服务中心（以下简称省医保中心）、浙江省药械采购中心（以下简称省药械中心）等2家下属单位。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况及审计评价意见

省医保局成立于2018年10月，为省政府直属正厅级机构，主管全省医疗保险、生育保险、医疗救助、药械集中采购和监督管理、药品和医疗服务价格管理等工作。下设正处级直属事业单位2家，分别是省医保中心和省药械中心，均为公益一类事业单位。2023年度省医保局（汇总）收支预算总数为14221.14万元，决算总数为14223.46万元，完成预算的100.02%。

审计结果表明，省医保局建立了局机关财务管理等内控制度，明确了收支预决算管理、支出审批流程等相关内容，定期进行资产清查盘点，认真执行财务报销等支出审批制度。本次审计也发现省医保局在财政补助资金分配、资产管理、政府采购项目管理等方面还存在一些问题，需要改进和完善。

二、审计发现的主要问题

（一）信息化项目延期11个月验收未履行相关手续。信息化项目合同约定2022年底前完成最终验收，实际于2023年11月才完成合同终验，省医保局未按规定对项目延期事宜进行研究评估。

（二）对中央财政医疗服务与保障能力提升转移支付资金的分配不规范。对中央转移支付资金应按照重点工作、市县财力、绩效考核3个因素进行分配，但该项转移支付资金分配方案显示，未明确分配因素权重，相同重点工作和财力因素下分配标准不统一。

（三）省医保局对委托服务项目监管不够到位。省医保局医疗保障大数据和政策研究应用服务项目，合同金额299.5万元，存在监管不够到位的问题：2项合同内容未完全履行；项目验收不符合规定，未成立验收小组，也未见验收人员在验收意见书上签字。

（四）省医保局及下属单位的部分办公设备存在闲置。如省医保局39台办公设备存在闲置，涉及金额26.81万元。

（五）公务接待费未及时结算。省医保局直到2023年4月才支付2022年1月至11月的公务接待费1.95万元，影响年度公务接待费支出的准确性。

（六）政府采购管理不规范。浙江医保全省统一咨询服务体系等5个项目供应商尚未完全履约，省医保局、省医保中心已提前支付尾款84.52万元。

三、审计整改要求

对本次审计发现的问题，浙江省审计厅已依法出具审计报告，并提出加强各项资金管理，促进资金依法依规高效使用；加强政府采购管理，不断提高项目资金和资产使用效益；进一步健全会计基础工作，强化对下属单位财务监管等建议。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，省医保局高度重视，采取有效措施积极整改。截至公告日，针对信息化项目方面的问题，省医保局已进一步加强电子政务项目建设管理，按规定做好项目进度跟踪控制和变更管理工作；针对转移支付资金分配不规范问题，省医保局已修改完善了2024年转移支付资金分配方案，明确分配标准、分配因素及相应权重；针对服务项目监管不够到位、提前支付尾款等问题，省医保局已修订完善《医保政策研究课题管理办法》《浙江省医疗保障局政府采购实施办法（2024年修订版）》《浙江省医疗保障局财务管理办法（2024年修订版）》等相关制度；针对部分办公设备存在闲置问题，省医保局已通过按需分配使用、上架调剂共享平台等方式盘活闲置资产；针对公务接待费未及时结算问题，省医保局进一步加强公务接待费管理，按规定及时结算接待费。